Esta planilha Excel de contas a receber para igreja foi preparada para registrar cobranças administrativas não contributivas, como uso de espaço, materiais, inscrições, reembolsos e venda de publicações.
A pasta de trabalho XLSX relaciona cobranças e recebimentos por identificadores, calcula valores recebidos, saldos e atrasos e reúne indicadores para acompanhar pendências e alertas.
Como esta planilha pode ajudar
- Centraliza cobranças administrativas e parcelas em um único arquivo.
- Separa recebimentos informados de recebimentos validados.
- Identifica saldos vencidos, vencimentos próximos e registros com alerta.
- Organiza as pendências por situação e faixa de atraso.
O que existe no arquivo
Como começar
1. Configure as premissas
Informe a data de análise e revise os três limites usados para formar as faixas de atraso.
2. Cadastre as cobranças
Na aba Contas, crie um ID exclusivo para cada cobrança ou parcela e preencha contraparte, categoria, descrição, datas e valor original.
3. Registre os recebimentos
Na aba Recebimentos, informe um ID exclusivo, vincule o ID da cobrança e preencha data, valor, meio de recebimento e referência interna.
4. Acompanhe saldos e alertas
Verifique as colunas de checagem e alerta, consulte a situação de cada cobrança e use o Resumo para priorizar valores vencidos ou próximos do vencimento.
O que a planilha de contas a receber controla
A pasta foi estruturada para acompanhar cobranças não contributivas da igreja. O cadastro contempla uso de espaço, material didático, inscrição em atividade, reembolso administrativo, venda de publicação e outros lançamentos administrativos.
Dízimos, ofertas e doações ficam fora desse controle. A pasta também não movimenta dinheiro: ela registra recebimentos já ocorridos e calcula seus efeitos sobre as cobranças vinculadas.
Como cobranças e recebimentos são relacionados
Cada conta ou parcela recebe um ID da cobrança. O mesmo código é informado no registro do recebimento, permitindo somar os valores relacionados e atualizar a cobrança correspondente.
A pasta mantém o recebido informado e o recebido validado em colunas separadas. Somente lançamentos cuja checagem retorna OK reduzem o saldo calculado, enquanto diferenças permanecem visíveis como alertas.
Exemplo prático de uma parcela parcialmente recebida
Entrada → Considere a cobrança fictícia CB-0002, com valor original de R$ 180,00, vencimento em 05/09/2026 e recebimento de R$ 80,00 registrado em 08/09/2026. A data de análise é 10/09/2026.
Resultado → Se a checagem do recebimento estiver como OK, a pasta apresenta R$ 80,00 como recebido validado, R$ 100,00 de saldo, situação Parcial vencida e cinco dias de atraso.
Interpretação → A parcela teve recebimento parcial, mas ainda possui R$ 100,00 vencidos. Com os limites iniciais da pasta, ela pertence à faixa de 1 a 7 dias.
Próxima decisão → A cobrança pode ser priorizada no acompanhamento administrativo. Quando ocorrer outro recebimento, o novo lançamento deve usar o mesmo ID da cobrança para atualizar o saldo.
Erros comuns e como resolver os alertas
Corrija o alerta antes de interpretar o saldo, pois recebimentos sem checagem OK não entram no total validado.
- ID duplicado: atribua um código exclusivo à cobrança ou ao recebimento.
- Cadastro incompleto ou inválido: preencha os campos exigidos e confira datas, parcelas e valores positivos.
- Cobrança inexistente: selecione no recebimento um ID já cadastrado na aba Contas.
- Data inconsistente: não informe recebimento posterior à data de análise nem anterior à emissão da cobrança.
- Recebimento acima do valor original: confira o valor e o vínculo usado no lançamento.
- Limites de atraso fora de ordem: ajuste as três faixas para que os valores permaneçam crescentes.
Comparação entre a pasta pronta e uma planilha em branco
Use a pasta preparada quando os campos e cálculos verificados atendem à tarefa. Comece com uma planilha em branco quando precisar criar outro modelo e puder montar e testar cada campo e fórmula.
| Método | Preparação | Cálculos e conferência | Uso indicado |
|---|---|---|---|
| Esta pasta Excel | Usa a estrutura preparada no arquivo validado | Permite conferir os cálculos e resultados documentados | Rotina local e editável coberta pela pasta |
| Planilha em branco | Exige criar a estrutura | Exige montar e testar cada fórmula e conferência | Modelo personalizado criado do início |
Limites operacionais da pasta
As fórmulas e validações estão pré-configuradas para 120 cobranças, entre as linhas 5 e 124 da aba Contas, e 200 recebimentos, entre as linhas 5 e 204 da aba Recebimentos. Volumes acima desses intervalos exigem ampliação da estrutura.
As situações dependem da data de análise informada em Premissas. Se essa data não for atualizada, atrasos, vencimentos próximos e recebimentos aceitos pela validação serão avaliados com base na data anterior.
A pasta não executa pagamentos e não deve receber dízimos, ofertas ou doações.
Rotina para acompanhar valores pendentes
Comece pela contagem de alertas no Resumo e corrija os registros correspondentes em Contas e Recebimentos. Depois, consulte o saldo vencido, a quantidade de cobranças vencidas e os valores que vencem dentro da primeira faixa configurada.
Use os filtros da aba Contas para separar cobranças vencidas, parciais ou em aberto. A distribuição por faixa ajuda a distinguir atrasos recentes de pendências mais antigas e a definir a ordem do acompanhamento administrativo.
Perguntas frequentes
Quais contas podem ser registradas na planilha?
A planilha aceita cobranças administrativas não contributivas, como uso de espaço, materiais didáticos, inscrições em atividades, reembolsos, venda de publicações e outras cobranças semelhantes.
A planilha aceita recebimentos parciais?
Sim. É possível registrar mais de um recebimento para a mesma cobrança. Os valores com checagem OK são somados, e o saldo permanece aberto até atingir o valor original.
Por que um recebimento não reduziu o saldo?
Somente recebimentos cuja checagem retorna OK compõem o recebido validado. Verifique se o ID existe, se os campos estão completos e se a data e o valor atendem às validações.
Como a pasta identifica uma cobrança vencida?
A data de vencimento é comparada com a data de análise definida em Premissas. Quando há saldo e o vencimento é anterior a essa data, a situação pode ser Vencida ou Parcial vencida.
A planilha pode controlar dízimos, ofertas ou doações?
Não. O arquivo foi preparado exclusivamente para cobranças administrativas não contributivas e orienta que dízimos, ofertas e doações não sejam incluídos.
Responsabilidade editorial
Helena ValençaOrganização financeira e rotinas administrativas
Rafael NogueiraEstrutura de planilhas e processos comunitários
